搜 索

　　一、 按照国家有关现金管理办法和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务；

　　二、严格遵守现金开支范围，1000元以上业务支出通过银行转账支付，遵守库存现金限额（一般不超过1000元），现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金核对相符；

　　三、办理现金和银行存款收付业务时，须经领导批准方能办理、付款，转账要严格审核有关原始凭证，并逐笔按顺序登记现金日记账和银行存款日记账，结出余额；

　　四、严格银行账户的使用和管理。及时掌握银行存款余额，并定期与开户银行做好对账工作，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算；

　　五、确保库存现金的安全与完整。如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿；

　　六、妥善保管财务专用章，财务专用章要严格按规定用途使用，每次使用须经领导批准，各种票据要办理领用和注销手续；

　　七、严格遵守会计人员职业道德，做好会计信息保密工作。